Kleinunternehmer Steuertipps: 10 Ausgaben die du absetzen kannst

Du zahlst zu viel Steuern. Ehrlich. Nicht weil du musst — sondern weil du nicht weißt, was du alles absetzen kannst.

Die meisten Kleinunternehmer lassen jedes Jahr Hunderte (manchmal Tausende) Euro liegen, weil sie denken: "Ach, das kleine Ding? Das zählt doch nicht."

Spoiler: Doch, zählt.

Hier sind 10 Ausgaben, die du als Betriebsausgaben absetzen kannst — die meisten übersehen mindestens die Hälfte davon.

1. Home-Office-Pauschale (auch ohne separates Arbeitszimmer)

Du arbeitest von zuhause? Dann kannst du die Home-Office-Pauschale nutzen — auch wenn du kein eigenes Arbeitszimmer hast.

Was gilt (2026):

• 6 € pro Tag, an dem du hauptsächlich zuhause arbeitest
• Maximal 1.260 € pro Jahr (= 210 Tage)
• Kein Beleg nötig — nur Nachweis, dass du von zuhause arbeitest

Beispiel: Du arbeitest 150 Tage im Jahr von zuhause → 150 × 6 € = 900 € absetzbar. Bei 40% Steuersatz sparst du 360 €.

2. Handy & Internet (auch privat genutzt)

Du nutzt dein Handy und Internet auch geschäftlich? Absetzbar. Auch wenn du es privat mitnutzt.

Wie viel?

• Geschäftliche Nutzung > 90%: Vollständig absetzbar
• 50-90% geschäftlich: Anteilig absetzbar (z.B. 70% der Kosten)
• Unter 50% geschäftlich: Pauschale von 20% oft akzeptiert

Beispiel: Handyvertrag kostet 40 € /Monat (480 € /Jahr). Du nutzt es zu 60% geschäftlich → 288 € absetzbar.

Tipp: Zweite SIM-Karte nur fürs Business? Dann ist's 100% absetzbar — und keine Diskussion mit dem Finanzamt.

3. Software & Tools (auch Abos)

Adobe Creative Cloud. Microsoft 365. ChatGPT Plus. Notion. Slack. Canva Pro. Alles absetzbar.

Was geht:

• Buchhaltungssoftware (lexoffice, sevDesk)
• Cloud-Speicher (Google Drive, Dropbox)
• Projektmanagement (Asana, Trello, ClickUp)
• Design-Tools (Adobe, Figma, Canva)
• KI-Tools (ChatGPT, Midjourney, Jasper)

Viele denken: "Das ist doch nur ein kleines Abo." Stimmt. Aber 10 kleine Abos à 10 € = 100 €/Monat = 1.200 €/Jahr. Bei 40% Steuersatz sparst du 480 €.

4. Weiterbildung & Bücher

Jedes Fachbuch, jeder Online-Kurs, jedes Webinar, das mit deinem Business zu tun hat: Absetzbar.

Beispiele:

• Udemy-Kurse (Marketing, Design, Programmieren)
• LinkedIn Learning
• Fachbücher bei Amazon
• Konferenz-Tickets (inklusive Anreise & Übernachtung)
• Online-Coaching (wenn berufsbezogen)

Wichtig: "Allgemeinbildung" (z.B. ein Roman) ist nicht absetzbar. Aber ein Buch über Marketing, Finanzen, Programmierung? Klar.

5. Büromaterial & Kleinzeug

Kugelschreiber, Notizblöcke, Druckerpapier, Heftklammern — klingt unbedeutend, summiert sich aber.

Was oft vergessen wird:

• Druckerpatronen / Toner
• USB-Sticks, externe Festplatten
• Schreibtischlampe
• Monitor-Halterung
• Kabel, Adapter, Maus, Tastatur

Einzeln sind das Kleinigkeiten. Zusammen locker 300-500 € pro Jahr.

6. Bewirtung (zu 70%)

Essen mit Kunden, Lieferanten, Geschäftspartnern? 70% absetzbar.

Wichtig: Du musst einen ordentlichen Bewirtungsbeleg haben (siehe unseren Guide dazu). Darauf muss stehen:

• Namen der bewirteten Personen
• Anlass des Treffens
• Deine Unterschrift

Beispiel: Geschäftsessen für 80 € → 56 € absetzbar.

7. Fachliteratur & Zeitschriften-Abos

Branchenzeitschriften, Fachmagazine, Newsletter-Abos (auch digital) — alles absetzbar.

Beispiele:

• t3n (für Tech/Startup-Leute)
• Brand Eins (für Unternehmer)
• c't (für IT-Freelancer)
• PAGE (für Designer)

Auch hier: Privater Kram (Brigitte, GEO) ist nicht absetzbar — außer du schreibst darüber oder nutzt es beruflich.

8. Bankgebühren & Kontoführung

Dein Geschäftskonto kostet Geld? Absetzbar. Auch Überweisungsgebühren, Kreditkartengebühren, PayPal-Gebühren.

Viele vergessen das — dabei sind das locker 50-200 € pro Jahr.

9. Versicherungen (die geschäftlich sind)

Nicht alle Versicherungen sind absetzbar — aber diese schon:

• Berufshaftpflicht: 100% absetzbar
• Rechtsschutzversicherung (Firmenrechtsschutz): Absetzbar
• Betriebshaftpflicht: Absetzbar
• Cyber-Versicherung: Absetzbar
• Geräteversicherung (Laptop, Kamera): Absetzbar, wenn nur geschäftlich genutzt

Nicht absetzbar: Private Krankenversicherung, private Haftpflicht, KFZ-Versicherung (außer Firmenwagen).

10. Arbeitsmittel unter 800 € (sofort absetzbar)

Geräte und Werkzeuge unter 800 € netto (= 952 € brutto bei 19% USt) kannst du sofort und vollständig absetzen. Das nennt sich Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG).

Beispiele:

• Schreibtischstuhl für 400 €
• Monitor für 350 €
• Webcam für 150 €
• Drucker für 200 €
• Externe Festplatte für 80 €

Über 800 €? Dann musst du über mehrere Jahre abschreiben (z.B. Laptop über 3 Jahre).

Bonus-Tipp: KFZ-Kosten (wenn du viel fährst)

Kein eigenes Firmenauto, aber du nutzt dein Privatauto geschäftlich? Kilometerpauschale:

• 0,30 € pro km (Österreich & Deutschland, 2026)
• Gilt für Fahrten zu Kunden, Lieferanten, Geschäftsterminen
• Nicht für Fahrt zur Arbeit (außer du bist auf Dienstreise)

Beispiel: 3.000 km Geschäftsfahrten im Jahr → 900 € absetzbar.

Wichtig: Du brauchst ein Fahrtenbuch (digital oder Papier). Ohne Nachweis streicht das Finanzamt alles.

Zusammenfassung: So viel kannst du sparen

Lass uns rechnen, was diese 10 Punkte zusammen bringen können (konservativ geschätzt):

1. Home-Office-Pauschale: 900 €
2. Handy & Internet: 300 €
3. Software-Abos: 600 €
4. Weiterbildung & Bücher: 500 €
5. Büromaterial: 300 €
6. Bewirtung: 400 € (70% von 570 €)
7. Fachliteratur: 100 €
8. Bankgebühren: 120 €
9. Versicherungen: 400 €
10. GWGs: 800 €

Gesamt: 4.420 € Betriebsausgaben

Bei 40% Steuersatz sparst du: 1.768 €

Fast 1.800 € weniger Steuern — nur weil du Ausgaben absetzt, die du sowieso hattest. Kein Trick, keine Steuerhinterziehung. Einfach nur: Dein gutes Recht nutzen.

Der wichtigste Tipp: Belege sammeln

All diese Tipps bringen nichts, wenn du keine Belege hast. Ohne Beleg = nicht absetzbar. Punkt.

Mach's zur Routine: Jede Ausgabe sofort fotografieren. Jeder Beleg sofort archiviert. So vergisst du nichts — und am Jahresende hast du alles beisammen.